AFAIK
по горизонтали - Вы добавляете больше машин.Эти машины равны в том смысле, что они играют аналогичную роль.Например, у вас есть сервер Node, который обрабатывает все запросы.Вы устанавливаете его на три машины.Все эти машины делают одно и то же.Когда нагрузка высока, вы добавляете другой компьютер с Node-сервером.
вертикальный - вы получаете лучшие машины для обработки нагрузкиТакже машины играют разные роли - например, у вас есть сервер аутентификации на одном компьютере и Node-сервер на другом.