Мне жаль слышать, что ты сдался. Я не уверен, в чем конкретно заключается ваша проблема, но, как правило, все, что вам нужно для IE, чтобы принимать кросс-браузерные куки - это заголовок политики P3P. Я не уверен насчет инструмента IBM. Все, что я делаю для своих приложений PHP, это следующий фрагмент кода перед выводом любой страницы:
//required for IE in iframe FB environments if sessions are to work.
header('P3P:CP="IDC DSP COR ADM DEVi TAIi PSA PSD IVAi IVDi CONi HIS OUR IND CNT"');
До сих пор у меня не было проблем с этим в IE6, 7 или 8. Вы уверены, что ваши уровни безопасности не установлены слишком высоко? Это должно работать на уровнях по умолчанию.
У меня были отдельные проблемы с проверкой файлов cookie сеанса и клиентскими библиотеками Facebook, но это разные проблемы, связанные с фактическим содержимым файлов cookie, а не с тем, можно ли устанавливать файлы cookie или нет.