Если вам нужно, чтобы текст XML был статически определен как в блоке CDATA, он должен быть помечен в XML следующим образом:
<tag><![CDATA[This is
three
lines]]></tag>
Если ваше содержимое не находится в разделе CDATA, то есть:
<tag>This is
three
lines</tag>
произойдет нормальная обработка XML, что означает, что пробел нормализован.