Вы можете быть ленивым и использовать:
<a onClick="javascript:document.cookie='lang=en_US'"><img src=flags...>
Или использовать скрипт на стороне сервера:
<a href="setlang.php?lang=en_US"> ..
С setlang.php, равным
<?php
setcookie("lang", urlencode($_GET["lang"]));