Я выполняю на удаленной базе данных, все, что делает SSMS - отправляет запрос на сервер, где он будет проанализирован, и если план существует, план будет возобновлен, в противном случае будет создан и выполнен новый план (упрощенное представление)
однако, тем не менее, если у вас есть соединения между вашим локальным и удаленным связанным сервером, в некоторых случаях sql-сервер потянет строки на локальный сервер для дальнейшей обработки набора результатов