То, как ведут себя внешние вызовы из XSLT в Java, полностью зависит от используемого вами процессора XSLT - это не определено в стандарте. Я ожидаю, что ответ - да - документ DOM будет сделан видимым как узел и может быть обработан как любой другой узел (например, его можно скопировать в дерево результатов с помощью xsl: copy-of) - но вы можете только задайте вопрос относительно конкретного процессора XSLT.