На самом деле есть одно место, где в SQL Server нужно экранировать (или, по крайней мере, обрабатывать) обратные слэши.
Когда обратная косая черта непосредственно предшествует новой строке в строковом литерале, удаляется как обратная косая черта, так и новая строка.
PRINT 'Foo\
Bar'
Возвращает
FooBar
Статья здесь указывает, что это особенность клиентских инструментов, а не самого TSQL, но я не верю, что это так, поскольку следующий код имеет тот же результат
DECLARE @X VARCHAR(100) = 'PRINT ''Foo\' + CHAR(13) + CHAR(10) + 'Bar'' '
EXEC(@X)
Если вам действительно требуется строковый литерал с обратной косой чертой, за которой следует возврат каретки, вы можете удвоить их.
PRINT 'Foo\\
Bar'