Поскольку в SQL нет способа выразить строки таким способом, я обычно использую поиск и замену RegEx, доступные в Delphi IDE, для форматирования строк требуемым способом.
SELECT *
FROM foo
WHERE `this`=0

При этом любая строка заменяется строкой, заключенной в кавычки, за которой следует + sLineBreak +
.
sql :=
' SELECT *' + sLineBreak +
' FROM foo' + sLineBreak +
' WHERE `this`=0' + sLineBreak +
Затем я просто убираю последнюю строку:
sql :=
' SELECT *' + sLineBreak +
' FROM foo' + sLineBreak +
' WHERE `this`=0';
Конечно, то же самое можно сделать с любым предшествующим или завершающим текстом, таким как qry.SQL.Add('\0');