Было бы полезно узнать, какую версию IE вы используете.Ваш код отлично работает для меня в IE7.В любом случае ...
background:url(images/bg_line.JPG);
Попробуйте вместо этого:
background-image:url('images/bg_line.JPG');
Вы используете сокращение background
, которое действует в соответствии со стандартом, но возможно в любой версии IEвы используете не поддерживает то, как вы его используете.IE может также ожидать, что имя файла будет заключено в кавычки, как я сделал для вас.