У меня была похожая проблема при установке на OS X 10.9.4, хотя я не уверен, что версия имеет к этому отношение, но версия ruby ruby-2.1.2
Чтобы решить эту проблему, я установил следующие дополнительные зависимости для Gosu, которые устранили проблему:
brew install sdl2 libogg libvorbis
Затем запустите gem install gosu как обычно.