Когда вы выполняете цикл for (a) в (b):, (b) описывает список, по которому вы хотите пройти цикл, а (a) описывает элемент, который просматривает каждая итерация цикла.В вашем случае каждая итерация цикла просматривает либо «A», либо «B», либо «C» и сохраняет их в вашей переменной «e».Чтобы использовать эту переменную, все, что вам нужно сделать, это:
for e in File_name_list:
print (e)
df.to_excel('C:/Users/user/Desktop/'+e)
Также было бы неплохо добавить тип файла в конец имени вашего файла следующим образом:
df.to_excel('C:/Users/user/Desktop/'+e+'.xls')