Вам необходимо объявить строку и ячейку вне цикла sth следующим образом:
Dim dataCell As HSSFCell
Dim dataRow As HSSFRow
Затем внутри цикла вы присваиваете значение и стиль ячейке отдельно, как это:
dataRow = sheetOne.CreateRow(i)
dataCell = dataRow.CreateCell(1)
dataCell.SetCellValue(i)
dataCell.CellStyle = cellStyle
dataRow = sheetOne.CreateRow(i)
dataCell = dataRow.CreateCell(2)
dataCell.SetCellValue(i)
dataCell.CellStyle = cellStyle