Для Windows, честно говоря, ваш лучший выбор - DirectShow. API RenderFile позволяет воспроизводить большинство типов аудиофайлов всего несколькими строками кода.
Самое приятное в DirectShow - это то, что это часть платформы Windows, поэтому вам не нужно связывать внешний компонент.